Cumpla adecuadamente con la justificación de fondos ante entidades financieras

Los bancos o cualquier entidad financiera están en la obligación de solicitar un informe sobre el origen de los fondos que tiene una persona o empresa, sea del origen que sea.

Debido a esto recientemente el Colegio de Contadores Públicos emitió la circular 36-2025 con la cual se busca dejar claros los requisitos de los informes de esos orígenes.

En los mismos se debe incluir toda la documentación necesaria que explique el origen de los fondos que se pretenden depositar o invertir.

Por ello es importante tener claro que el origen de los fondos es la actividad económica o causa que genera los ingresos, ya sea el salario, un negocio, una venta de propiedad, herencia o cualquier fuente legítima de recursos.

Incluso si se da una transferencia entre entidades financieras debe documentarse su origen inicial.

Y con la circular entonces el contador público debe planificar adecuadamente su trabajo, evaluar riesgos y aplicar criterio profesional, mantener escepticismo profesional en todo momento, revisar, cuestionar y verificar la información con fundamento técnico, para así garantizar que la persona o la empresa cumpla adecuadamente ante la entidad financiera.

“No basta con recibir documentos, el contador debe analizarlos a profundidad bajo los principios éticos y de independencia que le compete. Por eso es fundamental que el contador conozca a su cliente, revise la documentación de respaldo, estados financieros, certificaciones salariales, contratos, escrituras, liquidaciones, debe analizar la trazabilidad de los fondos”, explicaron los expertos de MRF & Asociados.

Justamente la firma contable puede ayudarle a realizar sus informes de manera consistente y legítima, donde usted firme la carta de representaciones con seguridad de que no tendrá problemas y afirme que sus fondos provienen de actividades lícitas.